金则利已收到审核问询函：工信部专精特新“小巨人”专注于特种合金行业

时间：2024-04-11 04:15:58 来源：企鹅电竞电脑版网址

  （原标题：金则利已收到审核问询函：工信部专精特新“小巨人”，专注于特种合金行业）

  衡阳市金则利特种合金股份有限公司于7月18日在北交所更新上市申请审核动态，该公司已收到审核问询函，问题主要有，股权结构是不是清晰、稳定，与主要股东控制房地产企业间的业务关系，补充披露市场之间的竞争与创新性特征披露等。

  同壁财经了解到，公司是一家主要是做耐蚀软磁合金、耐热钢、高温合金等特种合金产品的研发、生产、销售的高新技术企业。公司自设立以来一直专注于特种合金行业，通过二十多年来在小断面水平连铸生产特种合金领域的生产技术经验和研发成果积累，公司部分产品主要性能指标已达到国内外先进水平。

  关于股权结构是不是清晰、稳定。根据申请文件及公开信息，（1）发行人设立以来存在多类、多次股权代持情形，且多次涉及发行人主要股东。（2）发行人控制股权的人长林工贸于 2021 年 8 月将所持发行人股份110 万股办理了质押担保，截至发行人申报日，长林工贸用于质押的股份占公司总股本的比例为 4.47%。长林工贸 2022年 12 月 31 日货币资金余额 18.53 万元。（3）发行人设立以来发生过单一股东持股比例因继承事项分散至多个股东的情形及因继承事项产生股权代持的情形。

  需要发行人（1）说明历史存续期间存在的股份代持是否全部解除，是不是真的存在可能会引起对发行人经营稳定性产生重大不利影响的情形。（2）结合报告期内发行人控制股权的人长林工贸的货币资金余额、各期现金流量变动情况，说明发行人控制股权的人长林工贸有没有偿还借款的能力，发行人是不是真的存在因股权质押无法清偿导致控制权稳定性出现重大不利变化的风险。（3）说明发行人实际控制人之一年龄较长，能否胜任公司经营的工作强度，有无保持控制权稳定的中期或长期安排，能否有效维持发行人控制权的稳定；发行人维持控制权稳定的措施是否充分，发行人是不是真的存在因继承事项导致股权结构出现重大变化的风险，有没有应对预案。

  关于与主要股东控制房地产企业间的业务关系。根据申请文件，（1）发行人实际控制人钟晟华及其近亲属控制的企业包括广州金下天投资有限公司、惠州金青弘房地产开发有限公司、广州市纵横集团有限公司、广东纵横领地房地产开发有限公司、广州市纵横白领物业管理有限公司、阳西县辽粤房地产开发有限公司、广东金则利大酒店有限公司等。（2）发行人主要股东谭淑月在公司存续期间曾为发行人第一大股东，截至申报日，谭淑月及其近亲属控制的企业包括衡阳丰盛经贸有限公司、衡阳丰速房地产开发有限公司、衡阳路得咨询有限公司等。

  需要发行人结合发行人设立以来钟长林、谭淑月、衡阳丰速的出资额/持股数量与持股比例变动情况等，说明谭淑月将发行人控制权转让至钟长林的原因及合理性；结合衡阳丰速股权结构变动情况，说明发行人实际控制人与谭淑月间是不是真的存在股权代持关系、一致行动关系或其他关联关系。

  关于补充披露市场之间的竞争与创新性特征披露。根据申请文件，（1）发行人创新性特征体现为产品创新、技术创新与科技成果转化。发行人基本的产品耐蚀软磁合金属于不锈钢细致划分领域，发行人主要客户集中在制冷、汽车、小家电、流体控制及气动控制五大领域。（2）招股说明书显示，发行人已成为中国耐蚀软磁合金的重要生产企业，生产规模和产品质量处于行业领头羊，在制冷用电磁阀的静铁芯材料领域实现了主要牌号产品进口替代。

  需要发行人（1）结合制冷领域、汽车、家电等下业产品单个产品耗用发行人产品的重量，量化分析发行人在下游终端领域的市场占有率与市场占有率，并结合前述情况说明发行人的市场地位。（2）结合生产工艺流程所有的环节，说明各核心技术在基本的产品生产的基本工艺各环节中的应用情况。结合发行前述情况补充说明发行人核心技术的具体体现，完善招股说明书里面发行人创新性特征的信息公开披露内容。